离岸银行业务简介

    一、离岸银行业务简介 
    离岸银行业务是指银行吸收非居民的资金，服务于非居民的金融活动。"非居民"是指在中国大陆以外（含港、澳、台地区）的自然人、法人（含在境外注册的中国境外投资企业）、政府机构、国际组织及其它经济组织，以及中资金融机构的海外分支的自然人、法人（含在境外注册的中国境外投资企业）、政府机构、国际组织及其它经济组织，以及中资金融机构的海外分支, 但不包括境内机构的境外代表机构和办事机构。  


     二、离岸银行业务的好处 
    （1）离岸注册企业节省大量经费 
    深圳发展银行总行离岸业务部总经理沈光朗指出，我市很多出口企业成功“走出去”，在海外投资设立企业，这些企业都可享受离岸银行业务服务。 
    如果企业现在还没有在境外投资企业，也可以在离岸地区注册一家“离岸公司”，离岸公司的投资人不用亲临当地，其业务运作可在世界各地的任何地方直接开展，并享受离岸银行业务服务。这有助于我市企业充分运用国际法律和国际惯例的便利，节约成本，灵活运营，拓展海外市场，扩大出口。 
    离岸公司与一般在岸有限公司相比，在税收上有很大的区别，与通常使用的按营业额或利润征收税款的做法不同，有的离岸地区的政府一般只向离岸公司征收一定的管理费，不再征收任何税款。而且几乎所有的离岸地区均有法律规定，公司的股东资料披露有严格的保密规定。 
    沈光朗给大家举了一个例子“假如我市企业想在香港开展进出口业务，一般企业会在香港设立办事处或注册公司，维持公司或办事处正常运作的费用，包括员工的各项支出，至少需要20至30万港元的年度维护费。事实上，企业可以在香港设立一家离岸公司，不用派员工驻港，节省了大量的经费，预计年度维护费仅2到3万港元，而且各种信息都可通过秘书公司全部转回内地，不耽误商机”。 
    业内人士指出，节约费用只是离岸公司的一个优势，其它如注册资本不需验资、不需实际缴付、没有资本额限制、依法保密性强，可以保有外汇等也极具“吸引力”。 

    （2）银行介入企业可享多项便利 
    据介绍，注册一家离岸公司手续并不复杂，企业提出注册申请后，可向相关代理机构提交注册资料，然后直接向代理机构交纳注册费用，收到代理机构的通知书后，离岸公司就注册成功了。 
    离岸公司注册成功后，出口企业就可以向银行提出开户申请。离岸账户一旦启用，出口企业立即可以拥有离岸银行业务服务提供的三把“尚方宝剑”：一，不受外汇管制，在境内可自由调拨资金；二，存款利率、品种也不受境内监管限制，比境外银行同类存款利率更加优惠、存取更加灵活；三，免征存款利息税，提高实际存款收益。 
    沈光朗透露，如果内地出口企业把离岸、在岸两个账户同时开立于一家银行，企业的境内外款项汇划将能实时到账，彻底实现资金“零在途”。 
    据介绍，出口企业还可以享受到“手续费用非常低廉”的“大菜”。如企业把离岸、在岸两个账户同时开立在深圳发展银行，就可享受该行提供的“跨境通”综合账户管理服务。企业在深圳地区一般汇划免费，非深圳地区汇划也不过5美元，比境外银行与境内银行之间划转所需20—35美元的费用低很多。并且，企业在内地就可以管理境内、境外资金的汇划，将会大大降低管理成本和资金风险。 
    另外，离岸业务部还为用户提供境外国际结算服务，使企业在中国内地就可以办理其境外公司对境内外的所有结算业务和资金汇划业务，从而降低营运成本，加快境内外资金周转，提高资金使用效率。 

    三、中国大陆获得离岸银行业务经营牌照仅有的四家商业银行如下： 

   内资银行包括：深圳发展银行、广东发展银行、招商银行、上海浦东发展银行四家商业银行； 
  （1-1）深圳发展银行简介： 
    深圳发展银行离岸银行业务开展情况的回顾：1996年8月,深圳发展银行成为"全国离岸银行业务规范化试点行"；1999年1月,中国人民银行、国家外汇管理局暂停了全国所有商业银行的离岸资产业务；2002年6月,经中国人民银行总行批准，我行全面恢复开办离岸银行业务，成为中国大陆获得离岸银行业务经营牌照仅有的四家商业银行之一。至此，深圳发展银行服务对象进一步扩大至非中国居民范围，并将竭诚为客户提供高品质全方位的金融服务。 
    目前，深圳发展银行可以开设离岸账户的国家和地区有：香港、ＢＶＩ、新加坡、澳洲、美国、加拿大、英国、法国、德国、日本、开曼、纽埃、巴拿马、塞舌尔、百慕大、澳门和台湾等。
    离岸业务因其资金调拨自由，免征利息税等特点，可以用来配合企业税务安排，更可以帮助企业降低运营成本，实现境内外资金的集中管理。尤其是深圳发展银行的“离岸网上银行”，更是为高端商务人士量身订做，它采用电脑登陆和ＵＳＢＫＥＹ密钥接口双重保险。ＵＳＢＫＥＹ是深圳发展银行网络银行部的创新性产品，是经国内最具权威的金融认证机构认可的。该行的ＵＳＢＫＥＹ只有我们平常使用的钥匙大小，体积小，重量轻，但功能强大：它可以将客户的资料完全封存，即使不法分子偷窥了客户的登陆密码，在拿不到ＵＳＢＫＥＹ的情况下，他依然无法盗用账户的款项，这大大提高了网上银行的私密性和安全系数。同时，该行的网上银行为离岸客户提供２４小时的专业金融服务，业务涉及到：信息传递、数据查询和交易支付等系统，不仅大大提高了汇款业务的处理速度，而且最大程度的方便客户，使离岸客户足不出户就能享受理财的乐趣。 
    离岸客户中汇款业务所占比重较大，根据这一特点，深圳发展银行离岸产品部为这类客户订制了针对公司业务和个人业务的两款汇款套餐:经济的“公司外卖” 快捷的“个人单点"服务:
    “公司外卖”，是一个针对离岸公司与境内外的合作公司之间划款交易的业务品种，换句话说，如果您的离岸公司开设之后大部分的业务都用于与其他公司之间的贸易结算，比如支付货款、支付佣金、支付海运费的话，这个业务无疑是最适合该种公司采用的， 这个业务就好象公司外卖一样，既经济又方便，经济是因为它收费低廉，每笔只需要２０美圆的费用，大大低于同业的收费标准；方便是指业务全程足不出户就能完成交易，同时满足各类企业合理利润的最大化和可控成本的最优化。 
    “个人单点”也是深发展一个创新思维的业务品种。离岸客户通常都会有这样的疑问：开设离岸公司后，如果境内的个人要使用账户内的资金怎么办？现在，深发展推荐给您一个既简单又实用的方法：您可以在我们深圳发展银行的任一个分支机构开设一张本外币的的借记卡，同时在我们银行设立您的离岸公司帐户，这样您离岸公司的资金就可以通过转款到您的个人账户在境内使用了。而且您在深发展划款的款项当天即时到账，不存在资金在途的风险问题，同时，您还可以享受从离岸公司划款到个人账户仅需费用５美元的优惠政策，可谓“一举两得。” 

   （1-2）广东发展银行简介： 
    我行是目前深圳地区以外唯一一家具有离岸金融业务经营权的商业银行。客户对象为非居民，包括国外及港澳台公司、企业法人、社团法人、金融机构，能为贵公司的境外机构提供相关的国内商业银行业务，包括多种国际通兑外币存款，授信，外汇买卖，金融机构间外汇拆借等。 
在境内外均设有公司，且资金往来密切的客户是该项业务首选对象。目前中国政府免征离岸客户的存款利息所得税。 

   （1-3）招商银行简介： 
    1989年5月，经中国人民银行和中国国家外汇管理局批准，招商银行在全国率先试办离岸银行业务。在多年的经营中，招商银行离岸业务部充分利用其地处深圳经济特区，毗邻香港这个国际金融中心的地理优势，借鉴国外离岸金融市场的做法，建立了规范的业务运作规则，积累了一定的经验，已形成较成熟的离岸银行业务经营和管理机制，境外代理行和账户行遍及世界各个主要国家、地区和金融中心。 
    如果您是境外（含港、澳、台地区）的个人、法人（含在境外注册的中资企业）、政府机构、国际组织等非居民，招商银行离岸业务部随时恭迎您的到来。 

   （1-4）上海浦东发展银行简介： 
    浦发银行离岸银行服务是指我行在中国内地为中国境外（含港、澳、台地区）注册的公司和非居民个人客户提供的存款、贷款、结算等海外银行服务。它以境外的可自由兑换货币为交易工具，基本上不受中国国内外汇管制及税制限制、不受市场所在地经济发展状况和资金实力的限制、具有较大的业务灵活性。 
    浦发银行离岸银行服务在服务功能上与境内银行服务互为补充，相互促进。无论您走向海外发展，还是拓展中国市场，我行将竭诚为您的国际化经营提供多渠道、全方位、快速便捷的海外银行服务，调动一切可能的资源，满足您从事全球化贸易、生产、投资中产生的各类海外银行服务需求。 
    基于我行丰富的境内银行服务经验和出色的商业银行经营能力，我们非常有信心为您提供高质量、高效率和个性化的离岸银行特色服务，并将秉承“笃守诚信、创造卓越”的一贯经营理念以及“专注客户、专心服务”的“浦发创富”品牌服务理念，与您建立互利、互惠、诚信、可靠的长期战略伙伴关系，为您在海内、外追求最大价值提供可靠的银行服务保证。 
我们真诚期望能成为您国际化经营的忠实伙伴，应您所需为您提供本土化、高效化和专业化的优质离岸银行服务，让您轻松踏上成功之路，助您顺利到达成功彼岸。 

   中国大陆具有离岸银行业务的外资银行包括以下； 
   （2-1）荷兰银行简介： 
   荷兰银行始建于 1824 年，总部设在荷兰阿姆斯特丹，以 6300 亿欧元（截至 06/2004 ）的总资产位列欧洲银行业第七位，世界银行第十四位， 2003 年财富世界 500 强第 90 位。荷兰银行目前在全球 60 个国家和地区设立了 3000 多家分行，雇用十一万多名全职员工，是一家真正国际性大银行，且在欧洲、北美、南美和中美洲，亚太地区，中东及所有主要离岸金融业务的据点上，拥有雄厚的资产实力，丰富的网络资源可以满足客户在不同国家的银行需要。 
早在 1903 年，荷兰银行就已经在上海浦西设立了第一家分行机构，深圳分行于 1995 年成立，目前经营范围涉及人民币及外币，可以为客户提供全方位的理财服务，包括：个人金融服务、公司银行服务、中小企业商业理财、环球金融市场和资产管理等。荷兰银行更能运用自身的经验，并根据您公司的需求，提供关于本地市场的专业建议。 
    （2-2）汇丰银行简介： 
    汇丰银行（中国）有限公司于2007年4月2日正式开业，总行设于上海，是香港上海汇丰银行有限公司全资拥有的外商独资银行，其前身是香港上海汇丰银行有限公司的原中国内地分支机构。香港上海汇丰银行有限公司140多年来从未间断在中国内地的服务。 
目前，汇丰中国在内地拥有62个网点，包括17间分行和45间支行，分行网络在外资银行中首屈一指。在全球，汇丰集团在83个国家和地区设有约10,000个分支机构。 
汇丰是在内地投资最多的外资银行之一。对中资金融机构和自身业务的投资，令汇丰将自身的国际网络和经验与战略伙伴对本地市场的深入了解和在本地的庞大网络充分结合，为客户提供全面的金融服务。 
    无论您身在何处，无论您的银行服务需求位于何地，汇丰中国的国际银行服务和网上银行服务都能全面满足您的财务需求。 
    （2-3）渣打银行简介： 
    英国渣打银行有限责任公司分别在伦敦及香港交易所上市，并名列富时指数首25家公司（以市值计算）之内。渣打银行有150多年的历史，致力于在全球高增长市场的发展。渣打银行在亚太、南亚、中东、非洲、英国及美洲等56个国家和地区拥有1，400多家分支机构(含附属机构、合作公司和合资企业)。 
     作为世界上国际化程度最高的银行之一，渣打银行拥有来自全球100多个国家和地区的近60，000名雇员。随着世界经济的持续一体化，这种多元化特色充分反映在渣打银行的核心价值观中并支持着渣打银行的进一步发展。 
    通过战略联盟和收购的支持，以及业务、产品、地区和人员等各方面多元化均衡发展的推动，渣打银行获得了强劲的有机增长，并成功确立了其在亚洲、非洲和中东等新兴贸易走廊的地位。与其它银行不同，渣打银行超过90%的利润来自于亚洲、非洲及中东市场。渣打银行提供个人及商业银行服务，拥有环球银行业务经验，并对各地区市场有深入的了解和认识，为客户提供具有创新性的产品、服务以及具有行业一流水平的金融解决方案。凭借维持高素质的公司治理水平和企业社会责任，渣打银行在其营运网络内深受信赖。渣打银行以长远眼光看待企业行为，通过社会参与、环境保护和良好的公司治理等确保银行的持续发展。通过贯彻银行的核心价值观，渣打银行致力于为所有利益相关者提供承诺。渣打银行注重人员管理、为客户提供超越期待的服务、积极关心社会公益并和监管机构密切合作。渣打银行于1858年在上海开设首家分行，近150年在华经营从未间断。2007年3月27日，渣打银行（中国）有限公司成为第一批本地法人银行。这充分显示了渣打对中国市场的承诺，以及其作为外资银行在中国银行业内的领导地位。2006年，渣打银行被和讯网评为“2005年度最佳外资银行”,并获《中国经营报》颁发的2006年度“卓越创新服务奖”。现在全国拥有13家分行（杭州分行筹备中），17家支行和2家代表处。